普法时刻 | “砍头息”的约定有效吗？

中国报道讯(通讯员葛钰瑶)大伟想买一辆车，但是钱不够，便准备向娜娜借10万块钱。娜娜提出年息12%，期限两年，预先扣除第一个月利息的要求。大伟勉强地签了借款合同，上面写着借款金额为10万元，但实际大伟只拿到9.9万元。事后，因大伟没有将10万元在期限内全部还清，娜娜便起诉大伟，要求大伟归还10万元借款本息。大伟表示自己借款时实际拿到的借款是9.9万元，不会按10万元偿还借款本息。

借贷关系中，在提供借款前，借款人往往处于劣势地位，而贷款人处于强势地位。因此，实践中出现了贷款人预先扣留利息，而只提供部分借款的情形，俗称“砍头息”。根据《民法典》第670条规定，借款利息不得预先在本金中扣除。即法律明确禁止了“砍头息”。利息预先在本金中扣除的，应当按照实际借款数额返还借款并计算利息。本案中，大伟有权按照9.9万元偿还本金，并以此作为基数计算利息。

生活中还存在以“服务费”“中介费”的名义预先收取利息的情形，也可以认定为“砍头息”的一种表现形式。如金融贷款人按照合同约定向借款人支付了足额本金，但同时又在未实际提供任何服务的情况下收取所谓的服务费、中介费，此类情况也容易被认定为“砍头息”，债务人有权要求在偿还时按实际借款数额支付本金、计算利息。

《民法典》第670条：借款利息不得预先在本金中扣除。利息预先在本金中扣除的，应当按照实际借款数额返还借款并计算利息。

责任编辑：马尧